Pensioensparen

Wanneer de fiscus een belastingvermindering toekent, zou het zonde zijn om er niet van te profiteren.

Dankzij pensioensparen en langetermijnsparen kunt u maandelijks of jaarlijks geld opzij leggen voor een bijkomend pensioen en bovendien elk jaar minder belastingen betalen.

Waarom aan pensioensparen doen?

9 op de 10 gepensioneerde Belgen ontvangen minder dan 1.250 EUR pensioen. Het gemiddelde pensioen voor werknemers bedraagt momenteel 925 EUR per maand. Voor zelfstandigen is dit slechts 685 EUR per maand. Het verschil tussen uw laatste loon en uw wettelijk pensioen kan dus aanzienlijk groot zijn. Uw toekomstig pensioen zal niet volstaan om uw huidige, comfortabele levensstandaard te behouden. Door vandaag reeds voor uw pensioen te sparen, zorgt u ervoor dat u later zonder financiële problemen verder zal kunnen.

Hoe bouw ik een aanvullend kapitaal op?

U heeft verschillende mogelijkheden om een aanvullend kapitaal op te bouwen.

Pensioensparen: Met pensioensparen bouwt u op een fiscaalvriendelijke manier een pensioenkapitaal op. De stortingen die u een fiscaal voordeel opleveren, zijn dit jaar begrensd tot 910 EUR (inkomstenjaar 2012). Het fiscaal voordeel op de betaalde premies bedraagt 30% . Een voorbeeld: Als u in 2012 namelijk 910 EUR stort in uw contract pensioensparen dan zal u hiervoor een belastingvermindering krijgen van ongeveer 275 EUR.

Levensverzekering: Een levensverzekering garandeert de uitkering van een kapitaal bij leven van de verzekerde op einddatum van het contract (65 jaar), of eerder bij een overlijden. Het fiscaal maximum is dit jaar 159,30 EUR + 6% van het nettoberoepsinkomen met als absoluut maximum 2120 EUR (inkomstenjaar 2011). Op de gespaarde bedragen heeft u belastingvermindering tussen de 30% en de 40% afhankelijk van uw inkomen. Toch kan niet iedereen zijn voordeel doen met een levensverzekering. Als u reeds een hypothecaire lening heeft lopen dan genieten de kapitaalaflossingen en premies van de schuldsaldoverzekering van dezelfde vermindering. Doorgaans is het fiscaal maximum reeds gedeeltelijk of volledig ingevuld met de kapitaalaflossingen en de schuldsaldoverzekering.

Formules voor zelfstandigen

Met vennootschap
Zelfstandigen met een vennootschap kunnen een Individuele Pensioentoezegging (IPT) onderschrijven. De vennootschap gaat een verzekering aan met de zelfstandige als begunstigde. Het gaat hier om een spaarcontract, een overlijdensdekking of een combinatie van beide. Het is zelfs mogelijk om er een gewaarborgd inkomen aan te koppelen. De betaalde premies kan u aftrekken als kosten voor uw vennootschap. Als bedrijfsleider/zaakvoerder, kan u de IPT cumuleren met een VAPZ (zie hieronder), rekening houdend met de 80% regel

Zonder vennootschap
Bent u zelfstandige zonder vennootschap, dan kunt u een aanvullend kapitaal opbouwen met het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ). In dit systeem mag u tussen minimaal 1% en maximaal 8,17% van uw netto belastbaar beroepsinkomen van 3 jaar geleden sparen met een absoluut maximum van 2.852.89 (inkomsten 2010). In een Sociale VAPZ mag u tussen 1% en 9,40%  besteden van uw netto belastbaar inkomen, met een maximum van 3.282,39 EUR, Deze premie kan u rechtsreeks aftrekken van uw netto belastbaar beroepsinkomen waardoor ook het bedrag van uw sociale bijdragen zal dalen. Het fiscale en sociale voordeel schommelt tussen de 50% en 75% van de gestorte premies. Voor beginnende zelfstandigen en zelfstandigen in bijberoep, gelden andere bedragen.

Vrij sparen: Bovenstaande systemen hebben ook een nadeel. U kan niet meer aan het gespaardekapitaal tot u op pensioen gaat, tenzij u een penalisatie van 33% betaalt. Daarom is het ook aangewezen om naast bovenstaande pensioenspaarmethodes ook nog vrij aanvullend te sparen.
Aan de bedragen die u aanvullend spaart, op een spaarrekening bij het Landbouwkrediet of via een vrij spaarontract kan u steeds aan, zonder of met zeer beperkte kosten.

Wilt u graag eens weten welke van bovenstaande systemen met betrekking tot pensioensparen in uw situatie het voordeligste zijn? Neem dan snel contact op met ons kantoor en dan maken wij graag een berekening op maat.

Meer weten ? EEN telefoontje naar : 0487/52.56.56